問題已解決
有給員工交社保,但不發工資的情況,怎么做賬呢



借管理費用工資/社保
貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬工資
貸其他應付款
借應付職工薪酬社保
其他應付款
貸銀行存款
2021 05/02 15:45

84784957 

2021 05/02 16:05
相當于是我給員工發工資了,只是以社保的金額發放了啊!這樣怎么入賬呢

郭老師 

2021 05/02 16:06
你好上面的分錄就可以的

84784957 

2021 05/02 16:15
我還是有點不太明白,應付職工薪酬轉到其他應付款款了,對應科目是銀行存款??

郭老師 

2021 05/02 16:17
發工資扣除了個人負擔的社保
就不需要支付給他個人了

84784957 

2021 05/02 16:31
銀行存款對應的是不是單位社保和個人社保部分

郭老師 

2021 05/02 16:33
你好是的
是這么理解的

84784957 

2021 05/02 16:38
那為啥用其他應付款?不用其他應收款呢?

郭老師 

2021 05/02 16:40
都可以的,
適合哪個用哪個就行

84784957 

2021 05/02 16:43
這哪科目不是性質不一樣?

郭老師 

2021 05/02 16:43
先發工資
用其他應付款
先繳納申報后發工資其他應收款

84784957 

2021 05/02 16:51
一般來說公司代繳員工個人社保部分,不是用其他應收款嗎?

郭老師 

2021 05/02 16:55
不是
分情況
上面寫了

84784957 

2021 05/02 17:03
一般都是先申報個稅然后發工資用后者的吧

郭老師 

2021 05/02 17:03
你好,這個沒有一般情況,看你實際就行。
