00:10:00
問題已解決
有給員工交社保，但不發工資的情況，怎么做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借管理費用工資/社保
貸應付職工薪酬
借應付職工薪酬工資
貸其他應付款
借應付職工薪酬社保
其他應付款
貸銀行存款
2021 05/02 15:45
84784957 
2021 05/02 16:05
相當于是我給員工發工資了，只是以社保的金額發放了啊！這樣怎么入賬呢
郭老師 
2021 05/02 16:06
你好上面的分錄就可以的
84784957
2021 05/02 16:15
我還是有點不太明白，應付職工薪酬轉到其他應付款款了，對應科目是銀行存款？？
郭老師
2021 05/02 16:17
發工資扣除了個人負擔的社保
就不需要支付給他個人了
84784957
2021 05/02 16:31
銀行存款對應的是不是單位社保和個人社保部分
郭老師
2021 05/02 16:33
你好是的
是這么理解的
84784957
2021 05/02 16:38
那為啥用其他應付款？不用其他應收款呢？
郭老師
2021 05/02 16:40
都可以的，
適合哪個用哪個就行
84784957
2021 05/02 16:43
這哪科目不是性質不一樣？
郭老師
2021 05/02 16:43
先發工資
用其他應付款
先繳納申報后發工資其他應收款
84784957
2021 05/02 16:51
一般來說公司代繳員工個人社保部分，不是用其他應收款嗎？
郭老師
2021 05/02 16:55
不是
分情況
上面寫了
84784957
2021 05/02 17:03
一般都是先申報個稅然后發工資用后者的吧
郭老師
2021 05/02 17:03
你好，這個沒有一般情況，看你實際就行。
閱讀 2777
描述你的問題，直接向老師提問
7677
意見反饋
