問題已解決
因固定資產處置,匯算清繳時折舊表把處置的固定資產原值和原已提的折舊減掉了,這樣當年的折舊金額和期間費用表里的折舊金額不一致了,可以不一樣嗎?固定資產處置之后原值和已提折舊的差進入了固定資產清理



同學你好
這個不一樣的話需要調增了
2021 05/12 15:53

84784985 

2021 05/12 16:09
老師,調增什么

樸老師 

2021 05/12 16:16
調增多折舊的還有清理的

84784985 

2021 05/12 16:16
出售了一輛貨車

樸老師 

2021 05/12 16:28
計入固定資產清理
賣出去的金額小于賬面剩余價值就需要調增

84784985 

2021 05/12 16:37
這塊要加回去交企業所得稅嗎?

樸老師 

2021 05/12 16:45
對的,要交所得稅的

84784985 

2021 05/13 10:04
這個出售固定資產的損失不能減掉算企業所得稅是吧

樸老師 

2021 05/13 10:10
對的
可以這樣理解的

84784985 

2021 05/13 10:34
為什么老師們說的不一樣,另一個老師又說可以

樸老師 

2021 05/13 10:39
這個損失是要交所得稅的
不能減掉的

84784985 

2021 05/13 10:55
請問老師,我出售固定資產利潤表上是做在營業外支出的,那資產損失稅前扣除及納稅調整明細表要不要填

樸老師 

2021 05/13 11:07
需要填寫這個表格的
