老師我這里不能列入在建工程。因為廠房是租入的? 不是自家的呢? ? 我也問了別的老師，他說這情況可以直接列入銷售費用和管理費用

同學你好，這樣的話，就按那個老師說的處理吧。

支付時，借 銷售費用? 貸銀行存款 結轉時，借? 本年利潤? 貸銷售費用? 分錄對的嗎？

同學你好，分錄是正確的。

那老師，我使用會計學堂里面的表格做賬，能幫忙看下怎么資產負債表對不上嗎？是我漏了哪個步驟嗎？

同學你好，是期末的未分配利潤沒做上去，填寫上本年利潤金額就行了，建議不要使用表格了，使用網頁版的檸檬云軟件吧，也是免費的。

那是怎么做分錄？

同學你好，分錄可以做，借：利潤分配-未分配利潤，貸：本年利潤。

那這情況，年底一次性將本年利潤結轉未分配利潤，是不是不能的？

同學你好，正常情況下，是到年底再做這個分錄的。

那為什么我做的表格不行？你前面說是期末未分配沒做上去，那如果填上去就需要每月都做，不是和你說的年底再做分錄自相矛盾嗎？

同學你好，是這樣的，平時做報表時，是把本年利潤和利潤分配兩個科目的余額相加，填寫到資產負債表的未分配利潤項目里去的，你的報表沒有取到本年利潤的數據，有可能是公式設置不對，這與我說的并不矛盾。

難怪老師你說，建議用軟件。我也知道用軟件方便，但是老板覺得用軟件不安全，開發商是可以看到會計資料的

同學你好，哦，這樣的話，還是麻煩你使用這個電子表格吧。

是的，沒辦法啊，只能一次又一次的騷擾老師們，我實在做電子表格比較薄弱

同學你好，這確實沒辦法了，只能麻煩你多操點心，多費點力，遇到問題多在這里提問了，謝謝。