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老師好,小規模納稅人,增值稅申報表主表第10行填寫的數字是自己開票的金額嗎?代開的需要填上去嗎

84784971| 提問時間:2021 07/01 15:35
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,這里填寫的是不到45萬以內的普通發票,代開的也是普票嗎?如果是的話就不可以填寫專票的,在第一欄和第二欄填寫,不在第十欄填寫。
2021 07/01 15:36
84784971
2021 07/01 15:37
我們是代開的專票。意思第10行填寫的只是普通發票的金額是嗎
郭老師
2021 07/01 15:38
你好對的,是的是的,是這么理解的。
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