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你好老師，公司11個人，工資總額26300，但是只給三個人上社保，這是那三個人的社保單子，工資和社保計提，和發放的時候都分別怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
2021 07/02 09:03
84785041 
2021 07/02 09:04
你好，老師，幫我把數寫上可以嗎
樸老師 
2021 07/02 09:14
社保金額個人部分是多少
企業承擔多少
84785041
2021 07/02 09:17
這個是社保個人和企業承擔的
84785041
2021 07/02 09:19
然后11個人的實發工資是26300,上面的表是三個人的社保單位和企業承擔的
樸老師
2021 07/02 09:24
這是一個人的數據對嗎
84785041
2021 07/02 09:25
社保的是3個人的
84785041
2021 07/02 09:29
就是這個數
樸老師
2021 07/02 09:30
另外8個人也是按照工資薪金報個稅的嗎
84785041
2021 07/02 09:35
是的，按著工資薪金報個稅
樸老師
2021 07/02 09:47
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等） 27235.7
貸：應付職工薪酬——工資 27235.7
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等） 2262.45
貸：應付職工薪酬——社保 2262.45
3 次月發放工資時?
借：應付職工薪酬——工資 27235.7
貸：其他應收款——社保(個人部分) 935.7
應交稅費——應交個人所得稅?
庫存現金／銀行存款或現金?
4 上交杜保?
借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 2262.45
其他應收款——社保(個人部分) 935.7
貸：銀行存款或現金
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