操你逼_一级毛片在线观看免费_91欧美激情一区二区三区成人_日本中文字幕电影在线观看_久久久精品99_九九热精

問題已解決

你好~想請教一下這道題

84784954| 提問時間:2021 07/07 10:08
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
暖暖老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
你好,麻煩你把題目復制過去
2021 07/07 10:20
84784954
2021 07/07 10:21
【例題2】某旅游公司為增值稅一般納稅人,2020年7月發生以下業務:   (1)取得旅游費收入共計680萬元,其中向境外旅游公司支付境外旅游費63.6萬元,向境內其他單位支付旅游交通費60萬元,住宿費24萬元,門票費21萬元,簽證費1.8萬元。支付本單位導游餐飲住宿費共計2.2萬元,旅游公司選擇按照扣除支付給其他單位相關費用后的余額為計稅銷售額,并開具普通發票(以上金額均含稅)。   (2)將2020年5月在公司注冊地購入的一套門市房對外出租,購入時進稅額已抵扣,本月一次性收取3個月含稅租金12萬元。   (3)委托裝修公司對自用房屋進行裝修,取得該裝修公司開具的增值稅專用發票,
84784954
2021 07/07 10:22
取得物業公司開具的增值稅專用發票注明金額3萬元。   (4)將公司一臺旅游車轉為職工通勤班車,該車購進時已抵扣進項稅額,入賬原值60萬元,已提折舊40萬元,該車評估價格14萬元。   已知:本月取得的相關票據均符合稅法規定并在本月認證抵扣。
84784954
2021 07/07 10:22
計算應繳納的增值稅
暖暖老師
2021 07/07 10:44
1、該旅游公司提供的旅游服務的銷項稅額=(680-63.6-60-24-21-1.8)/(1+6%)×6%=28.85(萬元
暖暖老師
2021 07/07 10:45
2、納稅人提供租賃服務采取預收款方式的,其納稅義務發生時間為收到預收款的當天,旅游公司出租門市房的銷項稅額=12/(1+9%)×9%=0.99(萬元)。
暖暖老師
2021 07/07 10:46
資料3視為開具發票是多少
84784954
2021 07/07 10:48
取得物業公司開具的增值稅專用發票注明金額3萬元
84784954
2021 07/07 10:49
(4)將公司一臺旅游車轉為職工通勤班車,該車購進時已抵扣進項稅額,入賬原值60萬元,已提折舊40萬元,該車評估價格14萬元。
84784954
2021 07/07 10:49
還有第4問哦
暖暖老師
2021 07/07 10:50
3)委托裝修公司對自用房屋進行裝修,取得該裝修公司開具的增值稅專用發票裝發票?這里就是3
84784954
2021 07/07 10:58
嗯嗯嗯嗯嗯嗯嗯嗯
暖暖老師
2021 07/07 11:01
業務3可以抵扣進項稅3*65=0.18
暖暖老師
2021 07/07 11:01
4\已抵扣進項稅額的固定資產、無形資產或者不動產,發生不得抵扣進項稅情形的,按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額:不得抵扣的進項稅額=固定資產、無形資產或者不動產凈值×適用稅率=(60-40)×13%=2.6(萬元)。
暖暖老師
2021 07/07 11:02
計算應繳納的增值稅=28.85+0.99-(3-2.6)=29.44
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時會員卡待領取

      00:10:00

      免費領取
      主站蜘蛛池模板: 亚洲免费福利视频 | 久久五月天婷婷 | 久久精品国产一区 | 久久在线视频 | 日韩中文字幕网 | 欧美精品一级片 | 欧美日韩一区二区三区 | 国产真实精品久久二三区 | jizz大全 | 一级毛片在线观看网站 | 红桃成人av在线播放 | 国产精品久久久久久久久久久久冷 | 日韩av黄色 | 热久久中文| 欧美日韩99 | 国产男女视频 | 国产爽爽久久影院潘金莲 | 久草成人网 | 偷拍自拍在线观看 | 九一毛片 | 欧美精品一二三 | 麻豆视频成人 | 一区二区三区在线视频播放 | 亚洲三级免费 | 97人人草| 欧洲色网站 | 97视频在线免费 | 久久国产精品免费视频 | 男女上床网站 | 国产香蕉在线视频 | 91视频在线播放视频 | 一区二区三区四区在线播放 | 日韩三级精品 | 偷拍自拍在线 | 亚洲精品动漫久久久久 | 欧美亚洲国产一区二区三区 | 色94色欧美sute亚洲线路一久 | 色综合久久久 | 久久久久久久亚洲视频 | 麻豆一级 | 日本大胆欧美 |