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2021年4月報2020年年度匯算清繳調減工資37882.18導致交企業所得稅1894.11怎么做賬呢？
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什么原因工資調減
是不是調增
2021 07/27 14:50
84784967 
2021 07/27 14:53
員工離職后繼續給他報工資他投訴到稅務局，工資給他調出來了
郭老師 
2021 07/27 15:00
那就是調增
借庫存現金貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸利潤分配未分配利潤。這個金額是工資的。
郭老師
2021 07/27 15:01
企業所得稅的借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業所得稅
借應交稅費貸銀行存款。
84784967
2021 07/27 15:56
沒有以前年度調整科目嗎？
郭老師
2021 07/27 15:59
你好，你是企業會計準則，做賬嗎？
84784967
2021 07/27 16:37
老師第一個分錄啥意思呢？工資的分錄
郭老師
2021 07/27 16:39
借庫存現金貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸利潤分配未分配利潤。這個金額是工資的。
2021-07-27 15:00:47
紅沖發放的
紅沖計提的
84784967
2021 07/27 16:48
利潤分配沒調啊？
郭老師
2021 07/27 16:50
為啥不調整
什么原因
84784967
2021 07/27 16:54
不寫第一個分錄可以嗎？
郭老師
2021 07/27 16:54
你好，你的應付賬款一直會有余額吧，當時你做了支付的嗎？
84784967
2021 07/27 17:09
不明白您說啥，借庫存現金貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸利潤分配未分配利潤。不明白啥意思？
郭老師
2021 07/27 17:14
第一個是沖回支付的工資
能看懂嗎
看不懂的問借應付貸庫存現金
這個紅沖的啊
84784967
2021 07/27 18:04
明白了，我是會計公司的其他員工都是企業所得稅的借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業所得稅 借應交稅費貸銀行存款。這樣寫怎么不對啊？
郭老師
2021 07/27 18:04
你好。這個是跨年交所得稅的。
84784967
2021 07/27 18:40
我單獨做這個分錄可以嗎？
郭老師
2021 07/27 18:43
你好單獨做補稅的分錄可以的。
84784967
2021 07/27 19:01
借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業所得稅 借應交稅費貸銀行存款。我說的意思是只做這個分錄，不做工資分錄可以嗎？
郭老師
2021 07/27 19:10
那你這個工資帳上做了
是虛增的嗎
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