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問題已解決
如果說這個月勾選了，沒有抵扣完，是不是就叫做留抵了，下個月可以繼續抵扣，是這樣嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，是的，是這樣的
2021 07/28 21:48
84785028 
2021 07/28 22:03
那分錄應該怎樣做呢？
文老師 
2021 07/28 22:04
認證了就正常記入進項稅額，月末進項稅額銷項稅額逗轉到轉出未交增值稅的，轉出未交增值稅的的余額在借方表示有留抵稅額
文老師
2021 07/28 22:05
結轉銷項稅額、進項稅額
結轉進項時借:應交稅費一-應交增值稅-- 轉出未交增值稅
貸:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額
結轉銷項時借:應交稅費一應交增值稅- 銷項稅額
貸:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一 應交增值稅一 進項稅額轉出貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方, 代表留抵,不用再做賬;
84785028
2021 07/28 22:08
好的，謝謝
文老師
2021 07/28 22:08
不客氣，這是我們的職責所在
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