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你好,我們公司之前是小規模納稅人的時候收到了一張專票,后來公司轉為一般納稅人在進項發票認證的時候把之前小規模期間收到的專票也給勾選抵扣了,現在查出來又補交的稅款,請問怎么記賬呢



你好 原來的發票是資產的或是沒有銷售的存款,轉出的增值稅計入資產或存貨價值中
已經計入成本費用的 轉入調整成本費用
2021 08/10 17:18

你好,我們公司之前是小規模納稅人的時候收到了一張專票,后來公司轉為一般納稅人在進項發票認證的時候把之前小規模期間收到的專票也給勾選抵扣了,現在查出來又補交的稅款,請問怎么記賬呢
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