暫時還沒開票，應該是年底一次結算，再開票，所以想問問老師，平時發工資的時候怎樣做賬，然后等年底結算開票后又怎樣做賬

?你好 ；? ? 這樣的話? 你們就分別掛賬處理 ； 這個實際就是子公司的費用 是嗎?

嗯 是的 實際應該是子公司的費用

請問老師 具體分錄應該怎么做

?你好； 子公司做 ：借管理費用? 或者成本 - 勞務費? 貸? 其他應付款 -母公司 ； 母公司做：借其他應收款-子公司貸銀行存款? ?

結算的時候，母公司開發票，怎么做？

?你好 ；? 到時直接? 發票? 與你子公司做賬金額一致的； 直接附憑證后面去

老師 我問開發票之后 分錄怎么做

是借銀行存款 貸其他應收款 貸銷項稅嗎

是不是要記到其他收入里去？分錄不知道怎么做

是不是借銀行存款 貸其他收入 貸銷項稅？

?你好 ；母公司開票做 ：借銀行存款 貸其他收入 貸銷項稅? ；是的?

可是這樣子的話，母公司的其他應收款這個科目就不平了，就一直掛著了

你好 ；? ?其他應收款 ？? 母公司做：借其他應收款-子公司貸銀行存款? ? ? ；開票做 ：借銀行存款貸其他業務收入 應交稅費-應交增值稅； 墊付的款? 子公司還得還給公司的 ：借 銀行存款貸其他應收款??

老師 您這不是做了兩次借銀行存款了嗎？

你好 ；你們業務也是兩筆呀；? 你第一次是先墊付? 發給子公司 ；? 第二次是? 開票出去 ；