00:10:00
問題已解決
老師，我司貿易公司，銷售風管并提供安裝服務，開13%銷售風管發票而已。成本結轉是結轉購進風管和自己計提的委派臨時工安裝師傅工資，有先計提工資，借:勞務成本～工資，貸:應付職工薪酬。結轉成本就是等風管安裝好了后，開具發票給客戶，同時結轉成本，借:主營業務成本，貸:庫存商品～風管。貸:勞務成本～工資
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以這么做的。
2021 09/03 08:24
84785037 
2021 09/03 08:28
安裝是臨時工安裝，需要申報個稅嗎？感覺申報個稅很麻煩，又只是臨時工
郭老師 
2021 09/03 08:29
你好，需要申報個稅的。你賬上做了工資就得申報，要不影響你抵扣企業所得稅。
84785037
2021 09/03 08:37
我司有一個正式全日制安裝師傅，能力很好，他平時的工資要怎么計提，也是計提入勞務成本嗎？要是那個月沒有安裝服務，老師傅也是有工資的正式員工。
郭老師
2021 09/03 08:38
工資做到勞務成本里面，如果這個月沒有安裝，做到管理費用里面。
84785037
2021 09/03 08:48
如果這個月沒有安裝，做到銷售費用里面比較好，該員工是為銷售貨物提供附帶的安裝服務，為銷售產生的費用
郭老師
2021 09/03 08:49
你好可以這么做的。
84785037
2021 09/03 08:53
該老師傅假如該月10天做了a工程完工并已開具銷售貨物發票，10天做了b工程完工并已開具銷售貨物發票，另外11天不用安裝，在公司休息，那他這個月10000元工資要怎么計提，怎樣結轉成本
郭老師
2021 09/03 08:58
自己分攤，可以平均分他的工資除以天數*工程的天數。
84785037
2021 09/03 09:02
可以直接當月計提銷售費用，并當月結轉，不分攤計入勞務成本，這樣稅局可以接受嗎
郭老師
2021 09/03 09:08
哦可以的可以的可以的。
84785037
2021 09/03 09:14
這樣對a,b工程成本結轉就少結轉勞務成本工資了，還有，稅局會說企業勞務成本怎么這么少，我跟他說計入銷售費用了??
84785037
2021 09/03 09:18
昨天稅局來企業匯算2020年賬務，就說我勞務成本為什么這么少
郭老師
2021 09/03 09:18
你的毛利潤降低了，但是不影響你的利潤。
郭老師
2021 09/03 09:18
稅務局一般不會問你的成本為什么這么少？
84785037
2021 09/03 09:19
稅局昨天問了呀，現在要我解釋
郭老師
2021 09/03 09:22
這個職工有好幾處工資組成
直接給他費用化了
沒有給他按照受益部門來做。
閱讀 174
描述你的問題，直接向老師提問
1281
意見反饋
