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問題已解決
昨天已經給到題目，已做好題目準備，問過會計學堂老師分錄是否正確。今天去只是做了題，根本沒有面試，就說我基礎不過硬。白跑一趟，請問我是錯哪里了？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答當月的增值稅，下個月才會報稅，扣款的
2021 09/08 12:30
金鋰老師 
2021 09/08 12:33
而且，第四筆，只要結轉成本就好了，怎么還有收入結轉到本年利潤呢
84785037 
2021 09/08 12:36
我也寫清楚計提時和繳納時的兩種情況啊
84785037
2021 09/08 12:38
圈出來的不要寫是嗎
84785037
2021 09/08 12:40
那這個老師又是什么意思？
84785037
2021 09/08 12:50
我就想知道是我專業上有問題還是我客觀上有問題
金鋰老師
2021 09/08 14:22
題目里寫的都是9月，所以那個公司是要讓你寫9月的賬務處理，你把10月交稅的寫上了，人家就認為你不知道是下月交稅的
金鋰老師
2021 09/08 14:23
開票確認收入部分，在第二題已經做了
金鋰老師
2021 09/08 14:24
就是第二和第四題，實際業務中是一起的，就是確認收入，然后馬上結轉對應的成本
金鋰老師
2021 09/08 14:28
最后一題，就是把損益科目結平，收入，成本，稅金科目就結平，沒有余額了。結轉損益的一個重要原則就是，當月所有損益科目結平
84785037
2021 09/08 15:05
我覺得附加稅繳納分錄沒有問題，就是第四題不該寫主營業務收入和本年利潤，謝謝
金鋰老師
2021 09/08 15:07
最大的問題確實是在第四題，寫主營業務收入
84785037
2021 09/08 15:50
再次請問，我的結轉稅金以及附加是：增值稅6500+城建稅455。應該不包括增值稅的吧
金鋰老師
2021 09/08 16:09
首先是計提稅金及附加（按應交增值稅為基礎計算的金額部分)，月末有兩項結轉，一個是損益科目（包含稅金及附加科目）結轉，另一個是應交增值稅結轉
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