9月份補發了8月份工資，9月份賬務處理完畢了，按道理養老保險那些期末余額為零呀。9月份補發8月份的工資，是直接補發工資：借工資……實發數，貸，銀行存款 還是借：工資……應發數，貸，保險 貸銀行存款……實發數。我就是第二種處理方法，最后來看有期末余額，

你好 ；? 你都沒有扣除工資怎么可能是0? ；? 你繳納是做的：借應付職工薪酬- 社保 -公積金 ；其他應付款- 個人社保 -個人公積金貸銀行存款 ； 你借方是有余額的? ； 你要發放工資扣除了才會平的??

我繳納是做的，借，其他應付款，個人部分，借，應付職工薪酬，單位部分，貸銀行存款，8月份有余額我是能理解的。9月份發了8月份的工資，我要從工資中去扣除個人部分，就是這個我還是不會做，

?你好 ；? ? ? ? ? ? ? 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款-個人社保 -個人公積金??

應付職工薪酬是實發數還是應發數，這樣的話，你的8月份發工資銀行存款沒有體現呀……

我就是這樣做的，你幫我看下有什么問題

?你好。這個是應發工資金額的 。? ?要做? ； 按照我寫的做就沒有問題的??

我知道是什么問題了，我掛錯了科目

?你好 ；? ? 那你就調整下科目就行了。? ?