老師，我不是很明白呢？重回成本沒有顯示主營業務成本的科目呢？

您好，因為是以前年度的業務

您看我補交稅，這樣寫對嗎

您好，您是如何寫的

借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-企業所得稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 借：應交稅費-企業所得稅 貸：銀行存款

您好，您的分錄沒問題，但是稅務要求調整成本

嗯，就是調整成本這個不明白呢？

老師可以分開分錄明細告訴我嗎

2018年的分錄是，借：主營業務成本 貸：其他應付款的，現在是不是要重回呀？

您好，1成本是否真實發生，還是買發票虛構的？

稅局通知寫虛開發票，不得作為稅前扣除的有效憑據，核增公司成本20萬，補交企業所得稅

您好，那您紅字沖回成本

紅字重回，好像會影響今年的成本了

您好，是不會影響今年的

老師，我沖紅了之前的分錄，現在結賬后利潤總額多了20萬，是不是少哪筆分錄沒做呢

您好，您的分錄已經回復您了，借以前年度損益調整-20貸其他應付款-20

老師，我現在不明白的是調整成本的處理 是只要做這一筆 借：以前年度損益調整20 貸：其他應付款20 還要寫紅字分錄借其他應付款 貸主營業務成本嗎？ 另外還要調整未分配利潤分錄嗎

您好，不需要寫調整本期成本分錄

只寫這一筆分錄就可以了嗎？ 借以前年度損益調整-20 貸其他應付款-20 也不用重紅分錄了是嗎？發現一沖紅就影響本期了

您好，還需要結轉借利潤分配～未分配利潤，貸以前年度損益調整-20