【第1筆業務】6月1日，因急需資金，貼現還差2個月到期的商業承兌匯票，票面金額500 000元，貼現率9%，收到貼現金額492 500元，存入銀行。 【第2筆業務】 6月1日，歸還2016年12月1日借款本金500 000萬元及利息14 625元（已經計提）。 【第3筆業務】6月1日，從建行貸款，半年期400 000元，年利率5.85%，到期還本付息。貸款3年期15 000 000元，年利率6.40%，到期還本付息。兩筆貸款已經轉存至企業工行賬戶。 【第4筆業務】企業發行債券1 000 000元，扣除發行費120 000元，實際收到9 880 000元，存入銀行。 【第5筆業務】歸還長期借款1 000 000元，并支付最后一年利息66 500元（每年6月20日付息一次，到期還本。查看明細賬，已預提33 250元）。 【第6筆業務】收到存款利息。