意思是先確認收入，后期每個月再確認成本

你好，收入按月分攤就可以的。

這成本也是按月做每個月的折舊，這個就是成本。

老師，怎么按月分攤啊？

借主營業務成本貸累計折舊。

銀行存款貸預收賬款應交稅費應交增值稅銷項按月借預收賬款貸主營業務收入。

已開發票不全計入收入的話，季度申報利潤表的時候，會不會預警收入和增值稅表中的收入不符啊

極度不會預警，年會預警的呢，想要做收入的話，可以一次做收入，然后再結轉成本。

那比如說10月份開12個月的發票確認一年的收入，成本以后每個月結轉可以嗎

不可以的，這不符合收入和成本的配比政策。

想要做收入的話，可以一次做收入，然后再結轉成本。 一次做收入，怎么結轉成本啊？不是每個月計提折舊嗎

借主營業務成本貸累計折舊，這個是一個月的，然后貸方再寫上一個應付賬款，每個月沖這個應付賬款和主營業務成本，然后再做折舊的就可以。

借主營業務成本貸累計折舊，應付賬款次月借應付賬款借主營業務成本，借主營業務成本貸累計折舊。

借：主營業務成本 12個月金額 貸：累計折舊 1個月金額 應付賬款 11個月金額 次月 借：應付賬款1個月金額 貸：累計折舊 1個月金額 是這樣嗎？老師

對的是的，是這么做的。

為什么用應付賬款啊？二級科目怎么設啊

那你用哪個科目來用？銀行存款合適嗎？你支付嗎？二級科目可以寫暫估。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。