要交稅的，季度末的次月借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

就是共不超45萬，其中普票不用交稅，專票部分就要做交稅的

如果普票+專票共超了45萬比如說共開了47萬那就是普+專這2種票都要交增值稅了對嗎

是的是的，是這么做的。

要結(jié)轉(zhuǎn)就借：應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅4700 貸：應(yīng)交增值稅—未交增值稅4700 交納時再做 借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅4700 貸：銀行貸款4700

要交稅的就這樣做分錄嗎

你好不需要的小規(guī)模，就一個科目，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

老師問題申報7.8.9的季度稅要交增值稅，到10月分才交稅的那結(jié)轉(zhuǎn)7.8.9要交的增值稅分錄是怎樣嗎還沒交款的

就是要交還沒交的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

小規(guī)模的不結(jié)轉(zhuǎn)借，銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅做了這個專票的收入。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸銀行存款。

哪我當(dāng)時還沒交稅，就不能做貸銀行存款了不是嗎

你好，對的是的，那你沒有交稅，你不用做其他的。

就是這里搞不明白，

你季度交稅也就是在十月份做繳稅的分錄不就可以啦。

我錄好銷售發(fā)票的分錄，季度了我應(yīng)該怎么做才能提現(xiàn)賬面有4700的增值稅沒交嗎

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸方有余額？