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老師你好,有銷項沒有進項,怎么結轉呢



你好,有銷項沒有進項,之前有留抵稅額嗎??
2021 11/10 16:25

84784952 

2021 11/10 16:26
沒有留底的

鄒老師 

2021 11/10 16:27
你好,那結轉的分錄是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅

84784952 

2021 11/10 16:44
那有銷項,有留抵,沒有進項呢?怎么結轉

鄒老師 

2021 11/10 16:45
你好,有銷項,有留抵,結果是繼續留抵,還是需要納稅?

84784952 

2021 11/10 16:48
不用繳納的

鄒老師 

2021 11/10 16:50
你好,那結轉的分錄就是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)

84784952 

2021 11/10 16:54
上期留底的稅不用做分錄嗎?

鄒老師 

2021 11/10 16:55
你好,上期留底的稅,上期在?應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)借方余額體現
這次抵扣了,計入?應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)貸方了啊?
