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老師您好,我們簡易征收建商砼筑構建件3%稅點,別人給我們開具了1%的進賬普票,我們銷售這些物料需要13%的稅點。開具專票。合適嘛

84785042| 提問時間:2021 11/17 11:28
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玲老師
金牌答疑老師
職稱:會計師
,小規模,現在是開1%,可以的。然后你。然后你一般納稅人開13銷售商品稅率也是對的。
2021 11/17 11:28
84785042
2021 11/17 11:32
我們簡易征收,收普票,開專票,這個進賬可以全額抵扣嘛
玲老師
2021 11/17 11:36
簡易征收項目進價不能抵扣
84785042
2021 11/17 12:13
但這個我們是經營范圍內其他業務,主營3%計稅,這個銷售按13%,就不能和簡易計稅一起計算吧。如果是這樣不和他一起計算,我們能不能抵扣?
玲老師
2021 11/17 12:17
簡易計稅和一般計稅需要分開核算 簡易計稅的不能抵扣,一般計稅的可以抵扣。
84785042
2021 11/17 12:34
但對方給我開具的1%的普票,我們不可以全額抵扣把
玲老師
2021 11/17 12:42
抵扣的是進項,不是全額。用在一般計稅項目上可以抵扣進項。
84785042
2021 11/17 14:46
對,就是說這一筆的進賬,因為對方開具了普票,我們再進行銷售,我們的成本可以把對方這些普票抵扣多少
玲老師
2021 11/17 14:48
對方給你開普票,普票是不能抵扣的。
84785042
2021 11/17 14:49
那我們本身就是簡易計稅,如果是專票我們能抵扣嘛?13的稅點話
玲老師
2021 11/17 14:51
簡易計稅的項目是不能抵扣的。
玲老師
2021 11/17 14:52
提問來來回回總是矛盾,前面說有簡易計稅,還有開13的稅率,13稅率不就是一般計稅嗎?
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