你好，可以的，可以這么做的。

當月計提當月就發放就是做兩張憑證就可以了吧

你好 可以的 可以這么做的

老師好！麻煩你幫我看看，是不是應該有3張憑證才對呀？ 1、補計提時 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-工資 2、發放時 借：應付職工薪酬-工資 貸：應交稅費-應交個人所得稅 3、上交稅務局時 借：應交稅費-應交個人所得稅 貸：銀行存款 如果不正確，應該怎么樣做呢

老師好！麻煩你幫我看看，是不是應該有3張憑證才對呀？ 1、補計提時 借：應付職工薪酬-工資 貸：應交稅費-應交個人所得稅 2、繳納代扣所得稅時 借：應交稅費-應交個人所得稅 貸：銀行存款 好像應該這樣才對

你好，你們上交給稅務局，應該做到這個月吧？然后下個月只需要做第一個和第二個就行。

9月份計提時只計提了工資，沒計提個稅，所以10月份申報工資薪金的時候就代扣代繳的個稅，所以10月才補計提個稅

實際是10月份申報時就扣的個稅

你好，那就可以這么做的。

是以下這樣吧 1、補計提時 借：應付職工薪酬-工資 貸：應交稅費-應交個人所得稅 2、繳納代扣所得稅時 借：應交稅費-應交個人所得稅 貸：銀行存款

補計提時 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬-工資 2、發放時 借：應付職工薪酬-工資 貸：應交稅費-應交個人所得稅 3、上交稅務局時 借：應交稅費-應交個人所得稅 貸：銀行存款 這個對的

因為是代扣代繳的個人所得稅，11月份我們發放10月份工資時，就在員工工資里面扣除了，扣除時還用做分錄嗎

謝謝老師耐心解答

漏計提是怎么回事 是只做了借，應付職工薪酬、工資貸、應交稅費個稅，只做了這一個嗎？

是只計提了工資，個稅沒計提

那你只需要做一個借管理費用，工資貸，應付職工薪酬，工資借應交稅費，個稅貸銀行存款做完這個就是完整的了。

你剛說的第一個分錄，到底應該是這兩個哪個才對呀？1.借：應付職工薪酬-工資 貸 ：應交稅費-應交個人所得稅 還是2，借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 -工資哦，我9月份是計提了工資 的 是漏計提個稅了哦

借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 -工資 這個是計提 我給你完整的 你自己判斷吧 計提借管理費用工資貸應付職工薪酬工資 發工資扣除個稅借應付職工薪酬工資貸應交稅費個稅 繳納借應交稅費個稅貸銀行 你看下那個沒有做 補那個

老師我是要補計提個稅

計提借管理費用工資貸應付職工薪酬工資 這個就是 計提工資包含了個稅的

你說的第一個分錄 是工資計提的分錄，這個分錄9月份我做了的，是個稅沒計提，所以我覺得補計提好像應該是借：應付職工薪酬-工資 貸：應交稅費-應交個人所得稅

這個是發工資扣除的分錄 這個不叫計提 少了這個做這個就可以