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問題已解決
麻煩有經(jīng)驗做過出口退稅的老師解答下這道題目，謝謝（分生產(chǎn)型和貿(mào)易型）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，本月有應交增值稅，就不會產(chǎn)生應退稅額，全部為當期免抵稅額=100*13%=13萬
2021 11/26 16:11
84784971 
2021 11/26 16:21
應交增值稅多少呢
樂多老師 
2021 11/26 16:29
你好，應交增值稅為0
84784971
2021 11/26 16:35
你不是說有應交增值稅嗎？
樂多老師
2021 11/26 16:47
你好，我所說的有應交是內(nèi)銷的應納稅，和外銷的免抵退稅抵減了
84784971
2021 11/26 16:53
為什么是0呢，能解釋嗎？
84784971
2021 11/26 16:53
數(shù)字具體解釋哦
樂多老師
2021 11/26 17:00
你好，內(nèi)銷應納稅額=5，當期免抵退稅額=13，所以是不用交稅的
84784971
2021 11/26 18:26
這道題目不合適分生產(chǎn)和貿(mào)易兩種情況嗎，難道這兩種情況一樣的？
樂多老師
2021 11/26 19:00
你好，納稅處理方法是一樣的
84784971
2021 11/27 10:50
當月免抵退稅額是怎么計算呢
樂多老師
2021 11/27 10:53
你好，當期“免、抵、退”稅額=當期出口貨物離岸價（FOB）×外匯人民幣折合率×出口貨物退稅率-當期“免、抵、退”稅額抵減額；
當期“免、抵、退”稅額抵減額=當期免稅購進原材料價格×出口貨物退稅率
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