問題已解決
請老師看圖,解決一下這題



企業所得稅是1000*15%=150
借所得稅費用150
貸應交稅費-應交所得稅150
2021 11/27 21:28

84784965 

2021 11/27 22:01
求老師幫忙

暖暖老師 

2021 11/27 22:05
業務招待費扣除限額30*60%=18
2500*0.005=12.5納稅調增30-12.5=17.5

暖暖老師 

2021 11/27 22:05
應納稅所得額100+17.5=117.5
應交所得稅117.5*0.25=29.375

暖暖老師 

2021 11/27 22:06
借所得稅費用29.375
貸應交稅費-應交所得稅29.375
