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問題已解決
老師，請問一下提供了安裝服務，對方暫時不要票，我這邊如果做了無票收入，那賬務處理和納稅申報要怎么處理，到時候他需要開票了，我這邊又該怎么賬務處理及報稅
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
按無票收入申報就是了啊，開發票那個月，按無票收入負數申報
2021 12/01 10:43
84785026 
2021 12/01 10:44
跨年了行不行呢？
家權老師 
2021 12/01 10:47
跨年也是一樣的哈
84785026
2021 12/01 11:01
那也就是今年報稅在未開具發票收入那里填報銷售額和銷項稅額，減去可以抵扣的進項（此項目相應的進項專票）之后繳納增值稅
明年對方要發票了，我再開具發票給他，申報表就填寫一個開具增值稅專用發票的金額和稅額，然后未開具發票那里就把上次填的那個數全部填成負數就可以了是吧？然后開具與未開具一正一負正好抵消，針對這一筆我就不用繳增值稅了是吧？我就不用
家權老師
2021 12/01 11:08
是的，就是那個意思哈。建議今年還是把票開出來，他要票的時候拿給他就是。
84785026
2021 12/01 11:23
無票收入時：
借：銀行存款 100
貸：預收賬款 100
借：預收賬款 100
貸：主營業務收入 91.74
應交稅費-增值稅（銷）8.26
開票時：
借：預收賬款 -100
貸：主營業務收入 - 91.74
應交稅費-增值稅（銷）-8.26
借：預收賬款 100
貸：主營業務收入 91.74
應交稅費-增值稅（銷）8.2
84785026
2021 12/01 11:24
老師，麻煩您幫我看看賬務處理對不對
家權老師
2021 12/01 11:35
開票的時候什么也不做了,直接把發票附到原無票收入后邊就是.
84785026
2021 12/01 11:36
好的，謝謝！
家權老師
2021 12/01 11:41
不客氣，祝你工作順利；方便的話，麻煩給個5星好評哦
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