問題已解決
預提了費用,第二年才來發票。沖銷分錄預提費用的分錄,要做在哪一個月?預提費用的那個月,還是年終的那個月,沖銷預提費用后,再做正確的費用分錄。



同學你好
在第二年紅沖就行了
2021 12/08 09:37

84785011 

2021 12/08 09:46
老師,分錄怎么寫呢。假如這種情況預提了1000的管理費用,第二年發票是1050.

樸老師 

2021 12/08 09:50
之前預提的咋寫的

84785011 

2021 12/08 09:52
沒寫,預提應該怎么寫。

樸老師 

2021 12/08 09:57
現在沒有預提費用這個業務

84785011 

2021 12/08 11:37
老師,我只是咨詢遇到這種情況,應該怎么做賬,我沒有發生這個業務。就是這種情況分錄怎么寫呢。假如這種情況前年預提了1000的管理費用,第二年發票是1050

樸老師 

2021 12/08 11:42
這個直接原分錄負數紅沖
然后按照費用發票來做分錄

84785011 

2021 12/08 13:59
問題是第二年才拿到發票,匯算清繳時要納稅調減50不。

樸老師 

2021 12/08 14:07
同學你好
這個匯算清繳之前就沒事

84785011 

2021 12/08 15:11
匯算清繳時能調減50嗎?

樸老師 

2021 12/08 15:18
沒有發票的金額調減
