您好，內(nèi)部審計(jì)人員的操作：1、查找公司操作規(guī)定；2、記錄操作人員的回復(fù)，并由其簽字確認(rèn)；3、詢問(wèn)外部專家此類操作的利弊；4、詢問(wèn)質(zhì)檢人員對(duì)兩類操作下，對(duì)產(chǎn)成品質(zhì)量的影響。對(duì)上述資料進(jìn)行對(duì)比分析后，決定是修訂操作規(guī)程，還是糾正操作人員的操作。