你好，填寫到未開票收入那里的話，這個增值稅申報表對應的收入會不會跟利潤表的收入有勾稽關系啊？因為無償贈送給客戶是計入營業外支出，不像自產產品贈送給員工是計入主營業務收入的。

你好，會的啊，是的啊，

那如果是有勾稽關系，那增值稅申報對應的收入與利潤表對應的收入就不一樣了啊。不太懂

不可能啊，你視同銷售怎么會不一樣啊

你好，我的理解是如：正常銷售1000元，無償贈送給客戶100元未稅貨物，填寫增值稅申報的時候無票收入那里填寫100，增值稅13元。但是利潤表的收入是只有1000元。因為無償贈送沒有計入收入，只是有計算增值稅。。那這個增值稅申報的收入和利潤表的收入就不一樣了。主要是這個點不理解

你視同銷售 借：營業外支出等 貸：主營業務收入 增值稅 利潤表跟你申報的是一樣的啊