問題已解決
老師,年底的進項稅額和銷項稅額怎么結轉



你好,需要按月結轉,如果是銷項大于進項,結轉的分錄是
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅
2021 12/27 14:11

84784963 

2021 12/27 14:13
應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅是負數,還需不需要轉到未交增值稅

鄒老師 

2021 12/27 14:13
你好,應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅是負數,不需要? 轉到??應交稅費—未交增值稅

84784963 

2021 12/27 14:14
我們都是年度結轉進銷項稅,應該沒錯吧

鄒老師 

2021 12/27 14:16
你好,需要每個月結轉才是的?
