結轉本年利潤，借本年利潤貸利潤分配未分配利潤，如果是虧損的，上面的分錄不變，金額是負數。

是一般納稅人

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項

請問老師能根據這些數據測算一下匯算清繳時利潤會不會超100萬，12月的未計現在利潤有64萬左右

不會的，看你的本年利潤加所得稅費用就可以

怕有調整的，如果有調整也不會調到100萬是嗎

你有調整調整哪些，如果你調整費用的話，調整50萬的話肯定會超過。

沒有經驗，不知道會不會調很多然后超了，所以想請教老師幫看一下

好，你需要調多少？你現在的利潤總額是本年利潤加上所得稅費用，這兩個金額65萬

你要調整的話，調整多少，收入調整嗎。

想按照匯算清繳來測算，年應納稅所得額不讓它超過100萬，不知道按這些數據到時候會不會有可能超100萬

提供的這些數據沒有超過現在是65萬。

是的，現在是65萬，如果調增的話會超嗎

你好，你需要調整多少？

100減去65萬你調增的金額在這個額度以內的不需要的。