老師你幫我看下我這個(gè)對(duì)嗎

你是覺(jué)得哪里有疑問(wèn)，你這里有余額，沒(méi)問(wèn)題。

額嗯就是想了解下，我這個(gè)分錄做的有沒(méi)有問(wèn)題

你這里的賬務(wù)處理沒(méi)啥問(wèn)題啊。

嗯嗯好的老師，我現(xiàn)在還有一個(gè)問(wèn)題，前期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入有一筆款沒(méi)有做工程施工合同毛利這個(gè)科目，現(xiàn)在需要調(diào)整嗎

如果說(shuō)你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和主營(yíng)業(yè)務(wù)收入有差額，就放到這個(gè)科目，沒(méi)有差額就不用這個(gè)科目。

嗯嗯好的，但是老師我剛剛這么做的但是應(yīng)收賬款這塊為什么變負(fù)數(shù)了呢

應(yīng)收賬款變成負(fù)數(shù)，那是說(shuō)明你的預(yù)收賬款大于應(yīng)收賬款所導(dǎo)致的。

但是我預(yù)收賬款是沒(méi)有數(shù)的啊，我做完借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 工程施工合同毛利 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅后 就變負(fù)數(shù)了，但是應(yīng)收賬款我這面突然發(fā)票沒(méi)有做分錄，那我該如何處理呢～走工程結(jié)算貸應(yīng)收帳款嗎

你用了工程結(jié)算這個(gè)科目沒(méi)有？