計算法定盈余公積的時候是不是不包括年初的未分配利潤余額，直接按照本年的未分配利潤余額的10%來算。然后再結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配的時候加上年初余額來結(jié)轉(zhuǎn)。把帳做平呀，老師

?你好；? ?根據(jù)你本年利潤的利潤部分來計提的? ?是的 。??借：利潤分配-未分配利潤貸：本年利潤 這筆是先把你們的 所得稅 繳納了計提后結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤去 。然后馬上 就要做? 本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配去??

是所得稅計提劜之后我再結(jié)轉(zhuǎn)的本年利潤，然后提取盈余公積的這個算法對不對，是不是不能加上年初的未分配利潤余額？提取了之后再結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配的分錄： 借：利潤分配—未分配利潤， 貸：利潤分配—提取法定盈余公積。這個時候就把未分配利潤做平？

?你好；? ?盈余公積是對的? 計提40萬 ；? 是的。? ? ?看你本年的數(shù)據(jù)來計提 ；? ?

好的，謝謝老師，做好再結(jié)轉(zhuǎn)利潤的時候利潤總額=期初余額和未提取盈余公積的利潤加一起來結(jié)轉(zhuǎn)么

是的。 期末 一起來結(jié)轉(zhuǎn)到最終的? 利潤分配-未分配利潤去? ?

最后結(jié)轉(zhuǎn)利潤分配后盈余公積法定盈余公積是在貸方有余額，是對的嗎

?你好；? 結(jié)轉(zhuǎn) 下??借：利潤分配—未分配利潤， 貸：利潤分配—提取法定盈余公積。? ?計提的時候在借方? ??

是這樣的不

這是兩筆分錄哦 。 先去結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤。 根據(jù)本年利潤的? 利潤金額來計提法定盈余工資 ；是的? ??