計算法定盈余公積的時候是不是不包括年初的未分配利潤余額，直接按照本年的未分配利潤余額的10%來算。然后再結轉利潤分配的時候加上年初余額來結轉。把帳做平呀，老師

?你好；? ?根據你本年利潤的利潤部分來計提的? ?是的 。??借：利潤分配-未分配利潤貸：本年利潤 這筆是先把你們的 所得稅 繳納了計提后結轉到本年利潤去 。然后馬上 就要做? 本年利潤結轉到利潤分配去??

是所得稅計提劜之后我再結轉的本年利潤，然后提取盈余公積的這個算法對不對，是不是不能加上年初的未分配利潤余額？提取了之后再結轉利潤分配的分錄： 借：利潤分配—未分配利潤， 貸：利潤分配—提取法定盈余公積。這個時候就把未分配利潤做平？

?你好；? ?盈余公積是對的? 計提40萬 ；? 是的。? ? ?看你本年的數據來計提 ；? ?

好的，謝謝老師，做好再結轉利潤的時候利潤總額=期初余額和未提取盈余公積的利潤加一起來結轉么

是的。 期末 一起來結轉到最終的? 利潤分配-未分配利潤去? ?

最后結轉利潤分配后盈余公積法定盈余公積是在貸方有余額，是對的嗎

?你好；? 結轉 下??借：利潤分配—未分配利潤， 貸：利潤分配—提取法定盈余公積。? ?計提的時候在借方? ??

是這樣的不

這是兩筆分錄哦 。 先去結轉本年利潤。 根據本年利潤的? 利潤金額來計提法定盈余工資 ；是的? ??