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老師，上月暫估成本，借工程施工-材料費暫估，貸應付賬款暫估，，結轉成本，借主營業務成本暫估，貸，工程施工-材料費暫估，，然后月底結轉損益，把主營業務成本結轉至本年利潤了，那次月要紅沖上月的暫估，分錄該怎么寫
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同學，你結轉成本應該是借主營業務成本暫估，貸，工程施工-材料費，而不是沖暫估款。
2022 01/12 14:16
84784962 
2022 01/12 14:19
上個月的暫估，這個月要紅沖該怎么寫分錄，
林木老師 
2022 01/12 14:21
如果你收到了對方開來的發票，你就紅沖上個月的暫估，然后按照正常的采購做借工程施工-材料費，應交稅費-應交增值稅（進項）貸應付賬款
84784962
2022 01/12 14:21
紅沖：借工程施工-材料費紅字，貸應付賬款紅字，然后呢，還是直接寫借：主營業務成本紅字，貸應付賬款紅字
林木老師
2022 01/12 14:22
是借借工程施工-材料費紅字，貸應付賬款紅字
84784962
2022 01/12 14:56
比如，我紅沖暫估工程施工19萬，然后按收到的發票做成本，17萬，那我結轉時該怎么做分錄
林木老師
2022 01/12 15:00
? 如果你上個月結轉了成本，那你這個17萬是不應該結轉成本了。你的成本應該對應的是你當月銷售的成本，而不是收到發票就直接結轉成本。
84784962
2022 01/12 15:00
我結轉時是直接借：主營業務成本17貸工程施工17么，可這樣，系統不能自動的顯示紅沖這一筆，怎么辦
林木老師
2022 01/12 15:03
所以暫估款都是要手工沖紅的，系統是不會自動顯示紅沖這一筆。如果你要結轉成本那就是你說的那筆分錄借：主營業務成本17貸工程施工17
84784962
2022 01/12 15:06
核心問題沒回答啊、那這個月我應該結轉多少錢，會計分錄該怎么做這個月紅字沖了￥190,000元然后正常錄入了￥170,000那我手動結轉成本的話該結轉多少。
84784962
2022 01/12 15:07
我是不是手動結轉成本，主營業務成本-20000元
林木老師
2022 01/12 15:08
還是要看你銷售出去的收入對應的成本，比如我銷售出去500萬，我算下我的成本是300萬，那就直接結轉300萬，而不是你收到多少進項發票，就全額都轉成本，我不知道我這樣講你明白了 嗎？
84784962
2022 01/12 15:17
我這是小規模企業，這個月沒有收入，只有成本，而這個成本的話，是上個月暫估的成本、這個月我要紅沖填正常的金額，我現在問的是，上個月我暫估了19萬元。這個月我收到發票17萬元。現在我該怎么結轉這個成本？
林木老師
2022 01/12 16:49
那你就結轉17萬，那個19萬的沖掉。
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