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當月進項大于銷項,要結轉增值稅嗎



您好
當月進項大于銷項,不要結轉增值稅
2022 01/14 14:59

84785000 

2022 01/14 15:03
當月銷項1000,進項500,完整的分錄是這樣嗎

bamboo老師 

2022 01/14 15:04
應該還有一筆
借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅? 1000-550=450
貸:應交稅費-未交增值稅 450

84785000 

2022 01/14 15:07
不對,說錯了,當月進項500,銷項100,不用交稅,是這樣寫分錄嗎?還有加計扣除部分是這樣寫嗎

bamboo老師 

2022 01/14 15:22
這樣寫分錄正確的哈
