沒分開，小規(guī)模，開的是普票所以沒分

你好，那你賬上就做錯(cuò)了。

稅計(jì)入哪個(gè)科目呀？都是普票

借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅季度末的那個(gè)月借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外。

記入營(yíng)業(yè)外收入呀？那最后還是增加了利潤(rùn)總額對(duì)嗎

是的，是這么做的，是這么理解。

老師，軟件上做賬月末先結(jié)轉(zhuǎn)期間損益，然后計(jì)提企業(yè)所得稅再做一次結(jié)轉(zhuǎn)，最后再做本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)和盈余公積的分錄對(duì)嗎？

需要先計(jì)提所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益，然后再結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，最后在集體盈余公積，有分紅的可以分紅。

前幾天問一位老師，她說企業(yè)所得稅是在期間損益結(jié)轉(zhuǎn)后計(jì)提，計(jì)提完，再做一次結(jié)轉(zhuǎn)

你好，那你看下你能操作成功嗎。

可以是可以，只是覺得好像是多此一舉，因?yàn)槎际菗p益類科目

你好，哪一個(gè)是多此一舉的？

所得稅費(fèi)用月末必須結(jié)轉(zhuǎn)損益。