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小規模增值稅安3%做的,減安1%分錄怎么做

84784956| 提問時間:2022 01/18 17:05
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借銀行存款貸,主營業務收入應交稅費應交增值稅,這個需要按照百分之一來做的,減免的2%就不用做。
2022 01/18 17:06
84784956
2022 01/18 17:22
如果3%做了,該怎么結轉出來
84784956
2022 01/18 17:23
我記得是計入營業外收入,但具體分錄忘了
郭老師
2022 01/18 17:23
借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。
84784956
2022 01/18 17:26
老師,能按照步驟說一下嗎
郭老師
2022 01/18 17:28
借應交稅費應交增值稅貸營業外收入已確認了收入,應交稅費應交增值稅有余額不少。
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