老師，是這樣嗎，比如我沒有達到45萬，賣固定資產含稅20000，按照1%的稅率換算成不含稅的20000/1+1%=19801.98填在10欄嗎？不是填在第7欄哈

你好，2萬除以1.01，在第十欄里面填寫。

老師，我填在10欄后報表20欄自動帶出了小微企業免稅稅額594.06，這樣就可以了嗎

你好是的，是這么做的。

老師，企業所得稅里面我申報收入的時候怎么申報呢，我第一次申報賣固定資產收入

企業所得稅不需要填寫的。

據你的處置損益在營業外收支里面。

好的，謝謝老師，我先填寫，我不懂在來問你

你好 可以的，可以嗎

老師，我發現一個問題，我的含稅收入是20000，換算成不含稅收入是20000/1+1%=19801.98，填在第10欄，但是最后的免稅銷售額帶出來是594.06，總共加起來超了2萬的嘛

你好，免稅的稅額是按照3%來的，這個忽略。

那我的賬務處理稅按照1%做營業外收入還是3%呢

好按照百分之一來的。

好的，謝謝老師，您的回答真的很清晰

不用客氣，工作愉快。