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問題已解決
上月初公司有一筆款可能收不回來。。我做了計提， 借，資產減值損失 貸，壞賬準備。 當月末確認，收不回來， 借，壞賬準備 貸，應收賬款。。 請問。這還需要結轉本能利潤嗎？
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您好，這樣也需要，因為有資產減值損失
2022 02/01 10:17
84784956 
2022 02/01 10:18
怎么做分錄呢？
84784956
2022 02/01 10:19
報領導審批后， 結，管理費用 ，貸，營業外支出嗎？
84784956
2022 02/01 10:20
啊。。這算是盤虧的分錄。。 應該是， 借，本年利潤 貸，資產減值損失 ?
小鎖老師 
2022 02/01 10:25
這個不是盤虧，這個是壞賬的分錄。
小鎖老師
2022 02/01 10:25
計提的時候，借，資產減值損失，貸，壞賬準備。實際發生壞賬確認收不回來的時候，借壞賬準備貸應收賬款。
84784956
2022 02/01 10:26
那從計提壞賬，確認壞賬，再結轉的分錄該怎么做呢？
小鎖老師
2022 02/01 10:28
剛才說的是計提壞賬和確認壞賬的分錄。結轉的時候借本年利潤，貸資產減值損失。
84784956
2022 02/01 10:30
好的。謝謝老師。。新年快樂。。
小鎖老師
2022 02/01 10:30
不客氣祝您開心每一天
84784956
2022 02/01 10:31
老師。。那如果后續收回來該筆壞賬。是不是把所有跟這筆壞賬相關的分錄否反向沖銷一遍。。。先沖銷結轉，再沖銷壞賬，再沖銷計提。
小鎖老師
2022 02/01 10:32
對的，是這個意思的。
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