但是我怎么沖減呀，我現(xiàn)在做22年1月份的固定資產(chǎn)折舊表。一月份做了沖為0，不再計提。現(xiàn)在1月的表和賬是平的。

目前的問題是21年12月份的表上多提了一個月，但是22年1月又重新計算月折舊和累積折舊了，我應(yīng)該沖什么呀，怎么做分錄呢

同學(xué)你好，沖減是做計提相反的會計分錄 借，累計折舊 貸，管理費用等；

可以已經(jīng)跨年了呀，現(xiàn)在賬上的累積折舊是等于表上的。怎么能直接沖呢

我現(xiàn)在做22年1月份的固定資產(chǎn)折舊表。一月份做了沖為0，不再計提。現(xiàn)在1月的表和賬是平的。——這里不是沖了么？

我的意思是固定資產(chǎn)應(yīng)該計提到11月份12月份不再計提，但是12月我計提了。然后1月份我直接做了折舊的減少，我想說的是，已經(jīng)計提的這個12月份的賬怎么處理

正常應(yīng)該是12月就做折舊的減少，2021年應(yīng)該計提11個月，我計提了12個月，

我說的是多計提的這一個月怎么處理，您看懂了嗎？

1月份的折舊表不是沖平，是正常不再計提了

同學(xué)你好，正常應(yīng)該是12月就做折舊的減少，2021年應(yīng)該計提11個月，我計提了12個月， ——這個不是多計提了一個月，將多計提的部分沖回就可以的；

但是12月份已經(jīng)結(jié)賬了，累計折舊已經(jīng)為0了，還沖累計折舊？

同學(xué)你好，結(jié)賬后損益類科目余額是0；累計折舊怎么會是0呢，累計折舊是固定資產(chǎn)減少才做減少，如果固定資產(chǎn)沒有變，累計折舊是一直有余額的；