具體憑證怎么做呢？老師

這個(gè)具體的是什么業(yè)務(wù)的。

暫估入賬后，21年12月份紅沖工程施工科目，沒有做主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)調(diào)整，所以工程施工科目出現(xiàn)負(fù)數(shù)，22年1月又做個(gè)調(diào)整借工程施工科目貸以前年度損益調(diào)整

借工程施工貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配未分配利潤。

然后需要把以前年度損益調(diào)整科目和未分配利潤科目再做個(gè)憑證嗎？

好的，老師

對的是的，是這么做的。

謝謝你啊，老師

不用客氣，工作愉快。

老師，利潤分配科目還需要轉(zhuǎn)本年利潤科目嗎？

資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤和利潤表凈利潤科目不相等

需要結(jié)轉(zhuǎn)的，這個(gè)不用結(jié)。

不需要結(jié)轉(zhuǎn)的不用結(jié)轉(zhuǎn)。

影響報(bào)表關(guān)系也可以忽略掉