哦哦 老師 那就不要走其他應收款-個人社保了扣除了哈？

要的 您好，1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2 計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） ? 貸：應付職工薪酬——社保 3 次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4 上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金

就是個人社保部分也是單位承擔了， 還需要走其他應收款？ 您發的這個是社保個人承擔的 我看的懂

同學你好 對的 就是計提工資的時候多計提個人社保部分的金額

老師 但是工資表上沒有體現個人社保扣款部分， 有影響嗎

同學你好 這個要做上的哦

補上又沒有實際扣他們的吖 為什么要補上呢

同學你好 內部的工資表可以沒有 外賬的你要做的 不然稅局查賬咋整 你們也不能稅前扣除這個個人應承擔部分的

老師 那如果工資表不體現個人部分就沒辦法扣除了是吧 那我個稅社保不扣了的話，這個個人社保單位承擔的 走職工福利嘛嗎

計入其他應收款 然后下個月的時候扣就行了