老師 不是匯算清繳的 是這樣的 職工薪酬:反映企業為獲取職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償的本期列支數。本項目不包含企業支付的勞務派遣費用。其中:職工工資總額、在崗職工工資總額項目需單獨列示。職工工資總額反映企業職工(人事關系或工資關系在本單位的職工及勞動合同制職工)工資總額。

所以要填借方數還是貸方數呢

你好，應付職工薪酬工資借方發生額合計。

老師也就是說應該填實發數嗎 不能填貸方數對嗎

好對的是的是這么做。

老師 這個列支數 就是實發數嗎 我剛開始理解的是計提數

好，對的是的，這個是你們的實際發到手的，加上個稅，加上個人負擔的社保的金額是的，應發工資。

加上個人負擔的 加上個稅不就是應發數 就成了計提數了呀 就是貸方數了

你好，那你計提了沒有支付下去的呢？不算進去的。

借管理費用工資貸，應付職工薪酬工資 借應付職工薪酬工資 貸應交稅費個稅， 銀行存款， 其他應付款個人負擔的社保公積金， 你看一下這個借方是不是應發工資？

老師我們這是填一個表的口徑 我的意思是請您按照上述的填報口徑說下 應該怎么填

好看應付職工薪酬工資借方發生額合計。