問題已解決
您好 請問小企業準則,暫估成本跨年了,年后如何沖回,分錄怎么做?



你好,當時的分錄是怎么做?
2022 03/04 14:23

84785008 

2022 03/04 14:25
借 主營業務成本-暫估成本;貸:應付賬款-暫估成本

郭老師 

2022 03/04 14:26
借應付賬款
貸利潤分配未分配利潤。

84785008 

2022 03/04 14:27
年終結轉 分錄 :借:本年利潤 貸:主營業務成本-暫估成本 , 跨年了 ,不知道如何沖回?

郭老師 

2022 03/04 14:28
好,上面的分錄就是跨年了,用利潤分配、未分配利潤來代替。

84785008 

2022 03/04 14:32
好的 謝謝!

郭老師 

2022 03/04 14:32
不用客氣,工作愉快
