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問題已解決

一張固定資產發票已經認證了,也抵扣了部分進項,現在要把進項轉出了,那抵扣的部分怎么辦。

84785014| 提問時間:2022 03/10 20:31
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小鎖老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師
你好,如果你要轉出的話,抵扣的那部分直接轉出,增加固定資產價值
2022 03/10 20:31
84785014
2022 03/10 20:33
那需要補稅吧
小鎖老師
2022 03/10 20:34
需要啊,轉出了就需要
84785014
2022 03/10 20:37
報表中進項轉出的金額可以大于留抵金額,是嗎?
小鎖老師
2022 03/10 20:38
進項大于留底?這個不太可能吧
84785014
2022 03/10 20:40
因為認證時,已經抵扣了啊,剩的留抵就不是當時發票的進項了,肯定變少了啊
小鎖老師
2022 03/10 20:42
我以為你說的是現在的當月
84785014
2022 03/10 20:43
那填報表時,報表中進項轉出的金額可以大于留抵金額,是嗎?
小鎖老師
2022 03/10 20:44
嗯對,是這樣原因形成的
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