問題已解決
請問老師,這筆壞賬的轉回對2021年企業所得稅匯算清繳有何影響



您好,借壞賬準備不是貸應收賬款?
2022 03/11 07:44

小林老師 

2022 03/11 07:44
您好,壞賬轉回是貸壞賬準備

84785035 

2022 03/11 08:20
計提:借 資產減值 貸:壞賬準備。轉回和確認損失都應該是借:壞賬準備呀

84785035 

2022 03/11 08:21
上面的圖片到底誰跟誰是一個分錄呢?沒看懂

小林老師 

2022 03/11 08:21
您好,轉回已核銷的壞賬準備,借應收賬款,貸壞賬準備

84785035 

2022 03/11 08:32
請問老師,圖片的分錄解釋一下什么意思?我太明白領導做的這個分錄。

小林老師 

2022 03/11 08:35
您好,根據圖片,您的未分配利潤與壞賬準備無關,就是當期核銷計提壞賬的應收賬款

84785035 

2022 03/11 09:09
核銷是什么意思,就是確定收不回來,確認損失是嗎?填寫這張稅審底稿嗎?

小林老師 

2022 03/11 09:11
您好,是的,核銷是需要填寫的

84785035 

2022 03/11 09:35
核銷對所得稅匯算清繳有影響嗎?

小林老師 

2022 03/11 09:53
您好,若滿足稅務扣除條件,稅法口徑納稅調減

84785035 

2022 03/11 10:27
有資產核資的報告算是可以調減的依據嗎?

小林老師 

2022 03/11 13:38
您好,最好要有合理的核銷依據

84785035 

2022 03/11 14:17
如果沒有合理的核銷依據,請問問企業所得稅匯算清繳就不用做任何的調整了對吧?

84785035 

2022 03/11 14:33
老師,我在網上能查到圖片這樣的注銷資料。

小林老師 

2022 03/11 19:14
您好,是的,那您這個是合理依據
