問題已解決
年末增值稅怎樣做結轉呢?感覺數(shù)據(jù)越滾越大了



你好,是銷項稅額大于進項稅額嗎??
2022 03/11 15:10

84785002 

2022 03/11 15:12
我這個是繳納的時候產(chǎn)生的應交稅額

鄒老師 

2022 03/11 15:14
你好,需要按月做結轉的分錄
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅
結轉了之后,銷項稅額,進項稅額就沒有余額了?

84785002 

2022 03/11 15:15
這一步我沒有做分錄,我直接繳納的時候就是借:應交稅費_未交增值稅 貸:銀行存款

鄒老師 

2022 03/11 15:17
你好,那你需要把上面的結轉分錄補上才是的?

84785002 

2022 03/11 15:19
我上一年都沒有結轉,我要怎樣補分錄

鄒老師 

2022 03/11 15:23
你好,需要按月補做這樣的結轉分錄
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅

84785002 

2022 03/11 15:23
去年的可以在今年補做嗎

鄒老師 

2022 03/11 15:25
你好,去年的,可以在今年補做的

84785002 

2022 03/11 16:04
應交稅費弄錯了,在今年怎樣調(diào)會正確呢

鄒老師 

2022 03/11 16:05
你好,根據(jù)你提供的圖片,現(xiàn)在的調(diào)整分是
借:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
貸:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)

84785002 

2022 03/11 16:08
這樣調(diào)整,會對今年的報表有影響嗎

鄒老師 

2022 03/11 16:12
你好,對財務報表本身的數(shù)據(jù)沒有影響
