是的，我21年暫估的這個我在22年3月暫估沖回，是不是不能直接沖回那個暫估分錄？我總人員工資沖回的

你好，學員，你暫估的這個工資，在5月底之前回實際發(fā)放嗎

是的用3月工資發(fā)放補這個

如果會實際發(fā)放，說明是真實的 工資，不用調(diào)整，不同沖回的，學員

那我暫估的分錄是：借：主營業(yè)務成本暫估 貸：其他應付款的，是勞務公司，我就想用工資沖回來，就直接沖回到3月份賬務里

如果沖回來的話，就要在21年度納稅調(diào)增的

那這個沖回和計提的賬務處理對嗎？

這個沒有問題的，學員

有老師說跨年度不能直接沖回的，還有這個納稅調(diào)增是調(diào)3萬，工資調(diào)減3萬嗎？

你好，學員，可以沖回的，這個實務中很多的

好的，沖回后是直接在計提3月工資的時候把這個主營業(yè)務成本暫估3萬放在借方里？4月份發(fā)放工資就按正常來做嗎？

這個在匯算清繳該調(diào)哪些金額是怎么填表填對應表哪里呢？老師麻煩教一下

沖回后是直接在計提3月工資的時候把這個主營業(yè)務成本暫估3萬放在借方

在附表105000里面調(diào)整，支出里面有個其他的

職工薪酬不需要調(diào)嗎？只調(diào)增收入30000？

這個需要的，不在附表105000，在職工薪酬附表，稅收金額減少這個沖回的金額