你好 1、總營運資金=所有流動資產(chǎn) 2、營運資本=凈營運資金（working capital）=流動資產(chǎn)-流動負債=長期資本-長期資金 3、營運資金=營業(yè)活動流動資金凈需求= 營運資本+短期金融負債 4、營運資本/營運資金（越大越好） 5、金融性流動負債/營運資金（越小越好） 6、長期資本=金融性長期負債+所有者權(quán)益 8、營銷渠道營運資金=成品存貨+應(yīng)收賬款、票據(jù)-預(yù)收賬款-應(yīng)交稅費 9、生產(chǎn)渠道營運資金=在產(chǎn)品+其他應(yīng)收-應(yīng)付職工薪酬-其他應(yīng)付 10、采購渠道營運資金=材料存貨+預(yù)付賬款-應(yīng)付賬款、票據(jù) 11、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)期=360/(營業(yè)收入除以平均總資產(chǎn)) 12、經(jīng)營活動資金 13、投資活動資金 14、經(jīng)營活動資金周轉(zhuǎn)期 15、投資活動資金周轉(zhuǎn)期 16、流動比率 17、速動比率 18、資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額 19、利息費用=息稅前利潤/利息費用 20、財務(wù)杠桿系數(shù)（DFL）= EBIT/[EBIT-I-PD/(1-T)] 式中：PD為優(yōu)先股股利。 21、銀行債務(wù)流動比率=（working capital+金融流動負債）/金融流動負債 傳統(tǒng)周轉(zhuǎn)率指標(biāo) 22、存貨周轉(zhuǎn)期 23、應(yīng)收周轉(zhuǎn)期 24、應(yīng)付周轉(zhuǎn)期 25、現(xiàn)金循環(huán)周期