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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好,有一筆去年12月的成本,我記如入1月的費(fèi)用了,請(qǐng)問這筆賬怎樣調(diào),謝謝


同學(xué):您好。1.把1月記錯(cuò)的憑證,紅字沖消。 2.在12月是否已經(jīng)記提,如果記提,把發(fā)票附在計(jì)提處即可;沒有記提,現(xiàn)在記提時(shí):借:以前年度損益調(diào)整,貸:銀行存款或其他 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 貸:以前年度損益調(diào)整 差額結(jié)轉(zhuǎn)至:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
2022 03/21 10:30

84785015 

2022 03/21 11:33
老師,1月份的紅字沖銷是借管理費(fèi)用 貸記銀行存款
還要沖借本年利潤(rùn) 貸管理費(fèi)用嗎
曹老師在線 

2022 03/21 11:34
同學(xué):您好。不用沖2022.1的本年利潤(rùn)。

84785015 

2022 03/21 12:00
我這里是手工記賬,不需要嗎?
曹老師在線 

2022 03/21 12:20
同學(xué):您好,手工記賬需要。
