是第一季度的，普票是開的1個(gè)點(diǎn)的普票，專票也是開的一個(gè)點(diǎn)的。

普票票在第一欄和第三欄，專票在第一欄和第二欄。 減免的2%在主表應(yīng)納稅減征額，還有減免明細(xì)表本期發(fā)生額實(shí)際抵扣金額里面填寫。

我們公司第一季度總共開票的2402000元，主表上面普票專票的不含稅額總共是不含 稅2378217.82元，稅額是23782.18元，減免明細(xì)表上面不含稅額填2354901.96元，稅額填47098.04元，這二個(gè)加起來稅額是70880.24元，但是我用開票2402000元按3個(gè)點(diǎn)的稅算是69961.16元，怎么跟這個(gè)稅額對(duì)不上啊。是哪里算的不對(duì)啊。

2378217.82這個(gè)金額乘以2%是你減免的。

拍的都是1%的發(fā)票嗎？

都是開的1%的發(fā)票，我明白了是按這個(gè)開票1%的不含 稅額乘以2%。

好對(duì)的是的是這么做的。

老師，我這個(gè)本期發(fā)生額是不是填的不對(duì)啊。

填寫的不對(duì)，應(yīng)該填寫不含稅的銷售額乘以2%。

我是只需要填主表和減免申報(bào)表二個(gè)表嗎，附列資料那個(gè)表不用填嗎

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

如果我這個(gè)月要沖紅一張發(fā)票，是不是要這個(gè)月有票開才能沖紅，沒有票開就不能沖紅。

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

好的，謝謝老師的回答

不用客氣，工作愉快。