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實(shí)務(wù)
問題已解決
去年的暫估賬款,我今年第一個(gè)季度已經(jīng)沖回去了,匯算清繳就不用再調(diào)増了吧?因?yàn)槲以谙耄绻{(diào)整了匯算清繳,然后第一個(gè)季度也做了季度報(bào)稅沖回去了,那不就重復(fù)繳稅了?



你好;? ? ?如果是紅沖了。? ? ?你走的什么科目的? ? ?
2022 04/12 10:21

84784981 

2022 04/12 10:23
我把去年的暫估款紅沖完之后,然后按正常收到發(fā)票了再做一筆。暫估時(shí):借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估款。紅沖相反分錄

meizi老師 

2022 04/12 10:30
?你好 ;? ?跨年了走以前年度損益調(diào)整科目來處理的;??

84784981 

2022 04/12 10:32
我只想問,我這樣做了,還能調(diào)整嗎?我季度稅都報(bào)了。

84784981 

2022 04/12 10:36
意思是借應(yīng)付賬款暫估,貸年度損益調(diào)整?

84784981 

2022 04/12 10:38
就算是用了年度損益調(diào)整科目,那么想問一下,匯算清繳還要繼續(xù)調(diào)增嗎?

meizi老師 

2022 04/12 10:41
你好;? 要調(diào)整的 ;? ? 你要走以前年度損益調(diào)整 ; 你匯算調(diào)整? ? 你多暫估了成本 會影響21年的 成本? 費(fèi)用的; 會影響利潤的; 所以你21年要調(diào)增處理的? ?

84784981 

2022 04/12 10:43
哦,那么我第一季度已經(jīng)紅沖相反分錄沒有做年度損益調(diào)整,這個(gè)沒辦法去弄了吧?只有再匯算清繳,再去調(diào)增?

meizi老師 

2022 04/12 10:46
? ? ?是的。? ? ?去把你 1季度做的紅沖了。 按以前年度損益調(diào)整來做 紅沖??
