00:10:00
問題已解決
老師，今年補提了去年12月份的企業所得稅，今年申報的時候這里填補提去年的數字？我怎么填不進去？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好，本年實際已繳納所得稅稅額，是你2022稅務年申報交的（2022年是你稅款所屬期來看的哈），你這去年的，和這沒關系哈。你補提12月的，這是你會計上的處理哈，他是算作2021年的稅款
2022 04/12 16:01
84785041 
2022 04/12 16:04
好的老師，但是我2021年12月也沒體現出這筆所得稅費用，這個有影響嗎？
小萬老師 
2022 04/12 16:06
你如果補提就是貸的所得稅費用，這個對稅務申報沒有影響哈
84785041
2022 04/12 16:10
借方呀老師，老師，補提借所得稅費用貸方應交企業所得稅。繳納是借應交企業所得稅代銀行存款。對不？
小萬老師
2022 04/12 16:22
哎呀，打錯字了，就是借方所得稅費用。繳納是借應交企業所得稅代銀行存款，正確的哈
84785041
2022 04/12 16:36
呵呵 沒事兒老師。我見網上也有好像用了以前年度損益調整的，這有啥區別
小萬老師
2022 04/12 17:02
這個就是企業會計準則用的科目，用了這個科目，計提的需要在匯算清繳的時候調整2021年的資產負債表的期末數、利潤表的所得稅費用和利潤總額，以及2022年申報時財務報表的期初數哈，比較麻煩哈。
84785041
2022 04/12 17:05
那我就別用那個了，按上面的簡單的弄吧
小萬老師
2022 04/12 17:09
你就按上面簡單的弄就行哈
84785041
2022 04/12 17:11
好的老師，新開的公司沒有員工沒有工資，報工資薪金所得稅可以0報嗎
小萬老師
2022 04/12 17:24
你就把法人進行信息采集，然后0申報
84785041
2022 04/12 17:29
采集其他人的行不？
小萬老師
2022 04/12 17:34
不是沒有員工嘛，那就只有法人代表啊。采集了其他人的，就有員工了，你工資給他報0，有點風險哈
84785041
2022 04/12 17:40
好的謝謝老師
小萬老師
2022 04/12 17:52
不客氣哈，給個五星好評唄，謝謝啦
閱讀 132
描述你的問題，直接向老師提問
2321
意見反饋
