問題已解決
老師,今年補(bǔ)提了去年12月份的企業(yè)所得稅,今年申報(bào)的時(shí)候這里填補(bǔ)提去年的數(shù)字?我怎么填不進(jìn)去?



同學(xué)你好,本年實(shí)際已繳納所得稅稅額,是你2022稅務(wù)年申報(bào)交的(2022年是你稅款所屬期來看的哈),你這去年的,和這沒關(guān)系哈。你補(bǔ)提12月的,這是你會(huì)計(jì)上的處理哈,他是算作2021年的稅款
2022 04/12 16:01

84785041 

2022 04/12 16:04
好的老師,但是我2021年12月也沒體現(xiàn)出這筆所得稅費(fèi)用,這個(gè)有影響嗎?

小萬老師 

2022 04/12 16:06
你如果補(bǔ)提就是貸的所得稅費(fèi)用,這個(gè)對稅務(wù)申報(bào)沒有影響哈

84785041 

2022 04/12 16:10
借方呀老師,老師,補(bǔ)提借所得稅費(fèi)用貸方應(yīng)交企業(yè)所得稅。繳納是借應(yīng)交企業(yè)所得稅代銀行存款。對不?

小萬老師 

2022 04/12 16:22
哎呀,打錯(cuò)字了,就是借方所得稅費(fèi)用。繳納是借應(yīng)交企業(yè)所得稅代銀行存款,正確的哈

84785041 

2022 04/12 16:36
呵呵 沒事兒老師。我見網(wǎng)上也有好像用了以前年度損益調(diào)整的,這有啥區(qū)別

小萬老師 

2022 04/12 17:02
這個(gè)就是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用的科目,用了這個(gè)科目,計(jì)提的需要在匯算清繳的時(shí)候調(diào)整2021年的資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)、利潤表的所得稅費(fèi)用和利潤總額,以及2022年申報(bào)時(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表的期初數(shù)哈,比較麻煩哈。

84785041 

2022 04/12 17:05
那我就別用那個(gè)了,按上面的簡單的弄吧

小萬老師 

2022 04/12 17:09
你就按上面簡單的弄就行哈

84785041 

2022 04/12 17:11
好的老師,新開的公司沒有員工沒有工資,報(bào)工資薪金所得稅可以0報(bào)嗎

小萬老師 

2022 04/12 17:24
你就把法人進(jìn)行信息采集,然后0申報(bào)

84785041 

2022 04/12 17:29
采集其他人的行不?

小萬老師 

2022 04/12 17:34
不是沒有員工嘛,那就只有法人代表啊。采集了其他人的,就有員工了,你工資給他報(bào)0,有點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)哈

84785041 

2022 04/12 17:40
好的謝謝老師

小萬老師 

2022 04/12 17:52
不客氣哈,給個(gè)五星好評(píng)唄,謝謝啦
